Beraterinfo - Reminder: Gewinnfreibetrag 2025 - Termine und Infos

Sehr geehrter Kooperationsparntnerin, sehr geehrter Kooperationparnter,

das Jahresende naht und das Thema des Gewinnfreibetrags und dessen rechtzeitige Veranlagung beschäftigt uns wieder. Anbei finden Sie daher wichtige Informationen, die Sie beim reibungslosen Ablauf der Veranlagung via easybank unterstützen sollen:

Wichtige Termine um den Kauf mit Handelsdatum im Jahr 2025 noch garantieren zu können:

15.12.2025 – Eingang Depotvertrag bei Neueröffnung (Eröffnung per Mail/PDF)

17.12.2025 – Eingang Depotvertrag bei Neueröffnung (Eröffnung via digitales Onboarding)

19.12.2024 – Geld-/Ordereingang für Fondsaufträge (Geeignete Anleihen können, vorbehaltlich verfügbares Volumen, noch bis zum 30.12.2025 gekauft werden.)

Hinweis für Neueröffnung eines Depots für den Gewinnfreibetrag:

Über das digitale Onboarding im B2B-Bereich:

Bitte bei der steuerlichen Zuordnung „Betrieblich“ auswählen (siehe Screenshot). Dadurch können wir die Verwendung des Depots für die Veranlagung des „Gewinnfreibetrag/§-14“ erkennen und als Betriebsvermögen deklarieren.

Bei einer Depoteröffnung via Mail/PDF bitte folgende Punkte beachten:

Ein Vermerk wie „§-14, Gewinnfreibetrag oder Betriebsvermögen“ muss sichtbar am Depotvertrag angeführt sein, um das Depot entsprechend deklarieren können.

Auf der 1. Seite des Depotvertrags bitte bei Zweck und Art der Geschäftsbeziehung „private Inanspruchnahme“ streichen und auf „betriebliche Nutzung“ korrigieren.

Bitte die Privatvermögenserklärung (Punkt 22 der Vertragsbestimmungen) auf der 4. Seite des Depotvertrags ebenfalls streichen.

Liste geeigneter Investmentfonds:

Eine entsprechende Liste für den Gewinnfreibetrag wird von Seiten der easybank nicht erstellt.

Für die Suche nach geeigneten Fonds für den Gewinnfreibetrag gibt es jedoch andere Quellen bzw. Fonds-Suchportale die Sie nutzen können.

Zum Beispiel die Fondssuche auf der Homepage von Fonds Professionell:
Fondssuche | Detailsuche | FONDS professionell

Bitte dem Link folgen und die Suche nach „Abfertigungsfonds“ einschränken. In der Folge erhalten Sie eine Liste aller dort verfügbaren GFB-fähigen Fonds. (siehe Screenshot unten)

In der Regel sind diese auch über die easybank handelbar. – Bitte hier vorab via „Markets“ auf der Homepage gegenchecken.

Link Markets Wertpapiersuche: Intro | Markets (easybank.at)